Una calculadora de subsidio de la ACA basada en las reglas vigentes para el año de cobertura

Los créditos ampliados temporales, vigentes de 2021 a 2025, vencieron al final de 2025. Con la ley actual, los hogares con ingresos superiores al 400% de la línea federal de pobreza no reciben crédito tributario de prima para la cobertura de 2026, y la parte del ingreso que se espera que paguen es mayor en todos los niveles. La calculadora aplica esas reglas.

La calculadora usa las pautas de pobreza del HHS y las tablas de porcentaje aplicable del IRS del año de cobertura seleccionado: la Rev. Proc. 2025-25 del IRS para la cobertura de 2026 y la Rev. Proc. 2026-26 del IRS para la de 2027. Según la tabla de 2027, la aportación esperada más alta es el 10.22% del ingreso del hogar, para hogares entre el 300% y el 400% de la línea de pobreza (IRS Rev. Proc. 2026-26).

Para la cobertura de 2026, los Mercados usan las pautas de pobreza del HHS de 2025. El 400% de la pauta de 2025 para una persona en los 48 estados contiguos y DC es de $62,600 (pautas de pobreza del HHS, 2025). Un contribuyente soltero que supere esa cifra por un dólar no recibe crédito con la ley actual.

Si el Congreso cambia la ley, los resultados serán distintos, y el aviso legal de la calculadora lo indica. Dígales lo mismo a sus clientes y evite prometer que algún crédito se restablecerá o se mantendrá.

Calcula el ingreso del hogar como porcentaje de la línea de pobreza según el tamaño del hogar y el lugar donde vive, busca el porcentaje aplicable para ese ingreso y lo multiplica por el ingreso para obtener la aportación anual esperada. El crédito mensual es la prima del plan plata de referencia menos la doceava parte de esa aportación, y nunca supera la prima del plan elegido.

El ingreso como porcentaje de la línea de pobreza se redondea hacia abajo a un número entero, como en el Formulario 8962, y el porcentaje aplicable sube en línea recta dentro de cada tramo de ingreso. Los resultados muestran el crédito mensual y anual, la prima mensual neta, el ingreso como porcentaje de la línea de pobreza, el porcentaje de aportación requerida y la aportación anual esperada.

No verifica la elegibilidad. Las ofertas de cobertura asequible del empleador, la situación migratoria y la elegibilidad para Medicaid quedan fuera del modelo, y los hogares por debajo del 100% de la línea de pobreza por lo general no califican para el crédito. Los pagos por adelantado se concilian en la declaración de impuestos con el Formulario 8962 del IRS (se abre en una pestaña nueva), y un hogar cuyo ingreso resulte más alto quizá tenga que devolver una parte o la totalidad del crédito adelantado.

• Datos: año de cobertura, lugar de residencia, tamaño del hogar, MAGI del hogar, prima del plan plata de referencia, prima del plan elegido
• Resultados: crédito tributario de prima mensual y anual, prima mensual neta, ingreso como % de la línea de pobreza, aportación requerida
• No se verifica: ofertas de cobertura del empleador, situación migratoria, elegibilidad para Medicaid o CHIP, reducciones de costos compartidos

Las agencias de salud individual y familiar que inscriben a sus clientes en una cobertura del Mercado, sobre todo las que atienden a trabajadores por cuenta propia, a personas jubiladas antes de los 65 y a hogares con ingresos variables. Esos clientes son los más expuestos al límite del 400% y los que más probablemente buscarán una estimación del subsidio antes de contactar a alguien.

Quienes se jubilan antes de tiempo son un público natural: a menudo controlan su ingreso mediante los retiros de sus cuentas de jubilación, y una estimación muestra cuánto importa el momento en que reciben ese ingreso. Remítalos a un profesional de impuestos para la parte fiscal; su papel es la cobertura.

Las agencias con clientes hispanohablantes o de otras comunidades multilingües se benefician de que la interfaz de la calculadora funcione en 2 idiomas: inglés, español, chino simplificado, coreano, vietnamita y árabe. Acompañe la calculadora con un lenguaje de consentimiento, en cada idioma en que atienda, que cubra cómo hará el seguimiento.

La inscripción en el Mercado tiene sus propias reglas para agentes, además de la licencia estatal. Los agentes que ayudan a través de la plataforma federal deben estar registrados en el Mercado y documentar el consentimiento del consumidor antes de ayudarlo, y los Mercados estatales fijan sus propios requisitos de certificación. El lead de la calculadora es un punto de partida, no una autorización para actuar sobre la cuenta de alguien.

Los CMS han reforzado la supervisión de las inscripciones y los cambios de plan no autorizados. Use el lead para organizar una conversación, obtenga y registre el consentimiento del consumidor como lo exigen las reglas vigentes de los CMS y confirme los datos directamente con el consumidor antes de enviar cualquier cosa. Revise cada año de plan las indicaciones vigentes de los CMS para agentes y corredores.

Los prospectos también querrán comparar los planes por su costo total, no solo por la prima. La calculadora para comparar el costo de planes de salud les permite evaluar deducibles y máximos de gastos de bolsillo una vez que conocen su prima neta.